上海宝钢集团公司企业债券2003年度报告-债劵

     要紧提词
公司确信要旨中缺少很好地忽略。、虚伪公务的或极重要的给错误的劝告,因此其容量的事实。、正确和完整性,个人和共同指责。。安永柴纳奖学金获得者公司有限指责公司为公司未兼并日志及兼并日志期了无保存建议的查帐音。
一、印刷机简介
(一)公司法定中文名称:上海宝钢许多公司
公司英文全名:Shanghai Baosteel Group Corporation
(二)公司流露地址:浦东新区浦周游370
邮递区号:200122
(三)公司法定代理人。:谢企华
(四)公司要旨揭示操作:刘鸿基
触点:浦东新区浦周游370
话筒:021-68403739
描写:021-68403274
(五)公司规则要旨揭示。:《上海证券报》
(六)公司票据简介
键缩写:99宝钢债
债券股加密:120001
债券股死线:五年
债券股发行额:人民币20亿元
债券股钱币利率:年利,利钱每年付一次。,成熟的一次还本
债券股信用等级:AAA
发行债券股的工夫:2001年9月28日
债券股上市:上海百货商店占有率买卖所
债券股防护:宝钢许多财务有限指责公司
上海宝钢国际经贸股份有限公司
债券股卖家:沃伯格信任凯德中国
注:2003年99宝钢债已顺时兑付整个利钱。
二、公司简介及事情复查
上海宝钢许多公司(以下略号公司),国家的满意、喜欢的证书投资额机构和国家的持股公司。进行娘儿公司制。,以炼钢业为汲取,相互相干多元性勤劳的的特赞发展。
2003年,这是宝钢的历史意外事件。,丰收年效果丰盛,放慢改革停止曲。,新的年。
2003年,Baosteel取慢着使成为一体抖擞的业务成绩。,年产钢1987万吨,赚得销货收益仔细考虑1,204亿元,同比增长55 %,赚得开腰槽仔细考虑1亿元,同比增长88%,这是自1999以后陆续4年快速增长的开腰槽。。
2003年,Baosteel在优质轧制钢分娩中促进聪明的进步,轿车用钢、热轧酸洗板、干线用管钢国际百货商店占有率超越50%,家用电器钢、塑料制的板模钢(板坯)在国际百货商店占有率超越40%,油井管、国际装罐板投掷或滚动百货商店占有率超越20%。此外,宝钢鼎力促进钢质庶生的和时新轧制钢、新工艺、新工艺研究与开发庶生的进化,固定资产投资额区域1亿元。,声像同步增大1亿元;鼎力促进资产经纪,宜昌板竣工、上海、上海百货商店占有率让与很好地资产重组,超越25%的兴趣在中国太平洋保险公司公司。;鼎力促进与以及国家的的交流与搭档,与新日铁、1800冷轧阿塞洛、激光拼焊、单方签字了部等搭档科学实验音。;煤、镍与上流和在下游方向的签字片面搭档科学实验音,共同发展; 放慢要旨化改革传统勤劳的停止曲,每年的新增15项重力放映。,伸出的上进工艺研究、个性技术开发、自主知识产权的培育与可持续发展,任务促进钢铁培养论文的分娩。、达标任务,出发具有上进性的重力放映,并取慢着些许效果。。
三、公司奖学金获得者注意到摘要
(1)未兼并日志(单位):人民币)
2003年12月31日
总资产:98,095,659,
净资产:92,083,743,
困境仔细考虑:6,011,915,
在家:牧师负债总概略:4,405,665,
短期负债总概略:1,606,250,
主营事情收益: 0 (注:到02岁暮年底,除马尔萨讷珊外,该公司经过宝沙收买了其经纪资产。
主营事情开腰槽: 0
以及事情开腰槽:174,506,
开腰槽总概略:8,048,905,
在家:投资额收益:8,044,497,
净开腰槽:7,859,537,
(二)公司兼并日志(单位):亿元人民币
2003年12月31日
总资产:172,090,025,
净资产:108,767,320,
困境仔细考虑:63,622,705,
在家:牧师负债总概略:15,198,940,
短期负债总概略:48,016,125,
主营事情收益:120,415,447,
主营事情开腰槽: 25,834,391,
以及事情开腰槽: 649,878,
投资额收益:652,547,
开腰槽总概略: 13,172,564,
净开腰槽: 7,642,157,
(三)COMP的首要奖学金获得者注意到和财务靶子的较比
靶子 2001年 2002年 2003年
净开腰槽(1亿元) 21.02 33.74 78.60
资产总概略(1亿元) 875.08 901.63 980.95
净资产(1亿元) 803.97 841.01 920.83
一系列比率 6.97
速动比率 6.52
资产困境率 8.13%
利钱保证连锁商店 6.68
(四)兼并日志首要财务靶子的较比
靶子 2001年 2002年 2003年
净开腰槽(1亿元) 22.30 39.91 76.42
资产总概略(1亿元) 1625.85 1567.55
净资产(1亿元) 816.25 857.42
一系列比率 1.34 1.41 1.35
速动比率 0.97 1.02 0.92
资产困境率 40.53% 35.52%
四、公司溶解力剖析
公司有钱人丰富的钱币流量。,健全的银行家的职业构造,强溶解力。
检查公司未兼并奖学金获得者日志,2002和2003年度公司的速度辨别为:,齿轮齿数比辨别为,连锁商店使参与防护。到2003岁暮年底,公司困境总概略为1亿元。,在家,牧师困境为1亿元。,短期困境十亿的,资产困境率从2002岁暮年底下增加。以及,公司具有雄厚的资产长处。,钱币和短期投资额总概略已达1000亿。,预付款较强的短期偿债充其量的和牧师偿债充其量的。。
从兼并奖学金获得者日志,2003年公司赚得兼并销货收益亿元,总开腰槽3亿元。。到2003岁暮年底,公司兼并资产为1亿元。,与2002岁暮年底比拟,增大了1亿元。;净资产1亿元,多达2002岁暮年底增长超越1亿元。,兼并资产困境率,这揭晓,该公司具有较强的短期和牧师偿债充其量的。。
五、发行债券股的变化
多达2003年6月30日,公司发行的债券股总概略为人民币20亿元。,那是99保证人京德勒西南钢铁负债(加密120001),该债券股已成熟的5年。。在发行期内缺少发行新的负债。,公司停飞发行公报克期付给利钱。、要旨揭示工作,缺少发作违背诺言。。
六、关涉公司的很好地诉诸法律事项
1、2003年5月20日,中华人民共和国商务部声称SEVE号公报,上海宝钢许多公司出场、鞍山钢铁许多公司与武汉钢铁兴趣股份有限公司、俄罗斯帝国、乌克兰、哈萨克斯坦冷轧卷材反倾销侦查初步方针决策,产额来源于是你这么说的嘛!五国家的和地域的想。但停飞被考察产额的特别百货商店处境,商务部方针决策延缓发作抬出去。2003年9月23日,商务部声称第五十分之一的号公报第2003号,这件反击的不可更改的决议颁布发表了。,产额来源于是你这么说的嘛!五国家的和地域的想。自1997年起,反倾销办法抬出去工夫为5年。。本着侦查的特别处境,国务院关税海关税则佣金满意、喜欢,商务部短暂的不抬出去反倾销办法,抬出去工夫将停飞处境颁布。。2004年1月13日,商务部声称第第七十五号公报第2003号,颁布发表对原产于是你这么说的嘛!五国和地域的冷轧板卷自2004年1月14日起征收反倾销税,出口冷轧卷不征收反倾销税。,抬出去期为2003年9月23日。,有效期为5年。。
2、2002年5月20日,据中国炼钢业协会和上海宝钢,我国内阁对把正式送入精神病院轧制钢停止了保护保证考察。。2002年11月19日,中国内阁颁布热轧叶片、冷轧普叶片、无方向硅钢、钢卷、抬出去三种关税定量防护五类I。2003年12月26日,中华人民共和国商务部声称SEVE号公报,从轧制钢商务处境看我国钢铁商务处境的发展,国务院关税海关税则佣金满意、喜欢,商务部方针决策,2003年12月26日以后,中断是你这么说的嘛!钢铁保护的抬出去,在这种处境下,出口轧制钢将不再征收关税。。
七、公司以及要紧和居后地的成绩
从资产困境表日期到音日期,在音PE时期,公司对财务状况缺少情感。、资产困境表今后经纪业绩和CAS很好地事件。
八、财务音
(一) 机关财务音
1、 审计建议
本公司2003年度机关财务音经安永柴纳奖学金获得者公司有限指责公司流露奖学金获得者师吕秋萍、陈琳期不胜任的查帐音,评论列举如下:
我们的审计了后附的上海宝钢许多公司(以下略号贵公司)2003年12月31日的资产困境表、开腰槽和开腰槽分配产生2003,2003年度钱币流量量表。编制这些奖学金获得者日志是你的指责。,我们的的函数是对这些奖学金获得者日志发表建议。。
停飞孤独审计机构一块地发展审计任务,确保奖学金获得者日志中缺少很好地错报。。审计包孕制止支集概略和揭示的证词。,奖学金获得者策略和很好地奖学金获得者推断A的评价,并对奖学金获得者日志的总体反作用力停止评价。。我们的信任,我们的的审计为作出评论求婚了有理的鉴于。。
我们的以为,是你这么说的嘛!奖学金获得者日志契合计划规则,在缠住很好地领域公允使平滑如玻璃了贵公司2003年12月31日的财务状况因此2003年度的经纪效果和钱币流量量。
2、 审计建议
(1)、公司使分叉把正式送入精神病院分店自2003年1月1日起进行《计划奖学金获得者制度》及其补充规则,奖学金获得者日志被评论到核算。。公司停飞其投资额额对其初始投资额停止了响应核算。,增加牧师股权投资额923,227,元、473年度净开腰槽增加2002,177,元、2002年底增加未分配开腰槽653,274,元、增大资产公积金203,225,元,下剩替补队增加1,126,452,元。
(2)、停飞贮藏所2003年改变的《计划奖学金获得者准则-资产困境表今后事项》的使关心规则,公司在四周资产困境表日至财务音满意、喜欢报出日中间董事会绘样的开腰槽分配制作节目等分洁治投资额者的现钞红利,作为周旋红利而付给的周旋特别基金管理机构。奖学金获得者策略变动的评论核算。,2年底股权投资额成牧师,140,094,元、增加年底2年度周旋红利的全部含义,140,094,元,主线鉴于宝山钢铁兴趣股份有限公司增加年底2年度周旋红利的全部含义,127,040,元。
(3)、宝钢许多上海眉山股份有限公司对开腰槽分配停止了修正。,公司响应地核算了投资额洁治。,调增应收账户红利年底数31,419,元、在31年底增加牧师股权投资额的全部含义,419,元。
(4)、年内,公司对海内分店的牧师投资额,奖学金获得者日志被评论到核算。,在家:397年底股权投资额成牧师,014,元、105核算后净开腰槽2002,017,元、2002年底增大未分配开腰槽291,006,元、990年底增大资产公积金,元,396年底增大下剩替补队,024,元。
这些成绩对早起的情感列举如下。:成牧师股权投资额1,582,462,元、增加应收账户红利2,108,674,元、调增加股份产公积204,215,元、下剩替补队增加730,428,元、368年度净开腰槽增加2002,160,元、2002年底增加未分配开腰槽362,268,元、对2003积年累月终未分配开腰槽情感概略为零。
3、 日志论文正文
(1)、钱币资产
(2)、短期投资额
(3)、应收账户信任
(4)、以及应收账户款
*系应收账户相干公司的特别基金管理机构。
(5)、存货
存货端子平衡为7。,525,元,打算附件,无存货跌价规则。
(6)、牧师投资额
(7)、固定资产与累计跌价
以及,岁末,公司将停止固定资产跌价处置。,详细列举如下:
(8)、在建工程
(9)、无形资产
* 在家,上海宝钢勤劳界发展股份有限公司覆盖。,859,元、上海三冠钢铁股份有限公司地面出口让,404,元。
(10)、以及牧师资产
其他牧师资产平衡平衡为12。,677,863,元,项目列举如下:
I、工程专款
II、牧师应收账户信任牧师应收账户信任平衡在12岁暮年底,677,863,元,在家,Baosteel的三阶段资产让给保证人钢铁公司,600,000,元;宝钢澳洲的矿业股份有限公司2002投资额3,708万澳元作为使合作学分,今年先前后退了1人。,708万澳元,岁暮年底学分平衡相当于人民币77元。,863,元。
(11)、周旋信任
周旋信任平衡为487。,766,元,首要用于论文三阶段410,329,元、周旋马尔萨讷珊论文37,417,10元和技术改革工程,765,元。
(12)、应交税金
(13)、以及未交款
(14)、以及周旋款
岁暮年底的下剩平衡为858。,574,元,首要重新使用基金519,376,元;宝钢许多上海1钢铁有限指责公司、保证人钢铁许多上海五钢兴趣股份有限公司和吴淞勤劳公司,944,元,数额将用于各类按定量供给论文和黄A、权杖增加和转变费;因此代收代付的马迹山安全地方进化费101,356,元。
(15)、牧师专款
(16)、周旋债券股
周旋债券股年底平衡为2。,000,000,元,2000年度公司发行5年公司票据,年钱币利率4%,成熟的日为2005年8月10日。。
(17)、牧师周旋款
牧师周旋信任年底平衡为626。,771,元,先前的年度工钱基金。。
(18)、实收资产
实收资产平衡为49。,478,570,元,今年增长3,000,元系收到贮藏所划转上海三冠钢铁股份有限公司用于球扁钢批产改革论文的公有经济专项资产。
(19)、资产公积
注1:停飞听者的想(2003)253,将以及周旋港口费的包装平衡转为最大值。
注2:公司将付给未付给的周旋信任。,2002交纳所得税时,税务机关豁免了所得税的一把正式送入精神病院。。
(20)、盈余公积
注:由于公司财会(会)字(1999)005号奖学金获得者处置注意到,银行家的职业审批处置坏账应收账户信任,预付款许多公司盈余盈余的资产回收。
(21)、未分配开腰槽
(22)、以及事情开腰槽
(23)、财务费
(24)、投资额收益
(25)、按定量供给收益
2003年度的按定量供给收益为546。,750,元,系停飞贮藏所财企(2000)第890号《使用着的核定上海宝钢许多公司所得税豁免成绩的注意到》,贮藏所收到的所得税收入。
(26)、营业外收益
2003的营业外收益达143。,455,元,首要地面补偿费为59,892,元、固定资产让给宝山钢铁兴趣股份有限公司58的收益,780,元和住房让23,620,元。
1、 要紧事项阐明
停飞我公司与保证人签署的资产紧握科学实验音,本公司于2003年10月31日以终极结算价人民币444,228,元作为紧握价钱将是技术激励。、FAC有钱人的地面和隶属构造和点滴构造,投递日期是2003年11月1日。。
2、 或有事项
多达2003年12月31日,该公司为其分店求婚了104的打包票。,395万元。
3、 本机关奖学金获得者音
上海宝钢许多公司未兼并资产困境表
2003年12月31日
概略单位: 千元
上海宝钢许多公司未兼并开腰槽表
2003年12月31日
单位: 千元
上海宝钢许多公司未兼并钱币流量量表
2003年度
单位:千元
(二) 兼并财务音
1、 审计建议
本公司2003年度兼并财务音经安永柴纳奖学金获得者公司有限指责公司流露奖学金获得者师吕秋萍、陈琳期不胜任的查帐音,评论列举如下:
我们的审计了后附的上海宝钢许多公司(以下略号贵公司)2003年12月31日的兼并资产困境表、2003年度人工合成开腰槽分配表,2003年度兼并钱币流量量表。编制这些奖学金获得者日志是你的指责。,我们的的函数是对这些奖学金获得者日志发表建议。。
停飞孤独审计机构一块地发展审计任务,确保奖学金获得者日志中缺少很好地错报。。审计包孕制止支集概略和揭示的证词。,奖学金获得者策略和很好地奖学金获得者推断A的评价,并对奖学金获得者日志的总体反作用力停止评价。。我们的信任,我们的的审计为作出评论求婚了有理的鉴于。。
我们的以为,是你这么说的嘛!奖学金获得者日志契合计划规则,在缠住很好地领域公允使平滑如玻璃了贵公司2003年12月31日的财务状况因此2003年度的经纪效果和钱币流量量。
2、 首要奖学金获得者策略、首要奖学金获得者准则的奖学金获得者推断和修正变动阐明:
公司及其分店已抬出去计划奖学金获得者核算,由于本条例的规则编制奖学金获得者日志,核算前年的盈亏账目。。2002岁暮年底未分配开腰槽为3。,734,572,元,2003年底的未分配开腰槽为-4。,781,296,元,2003年底片面蒸发未分配开腰槽1,046,723,元。首要核算电阻丝:公司进行计划奖学金获得者制度,预备八,233,739,元;鉴于福利待遇约、总本钱和下剩盈余增大187。,015,元。
3、 兼并徘徊
投资额相干在,公司投资额洁治在50%下,或不到50%的投资额。,不管到什么程度,对其分娩和歌剧业的实践把持的分店。
2003年度入学兼并徘徊的国际分店列举如下:
2003家海内分店兼并徘徊列举如下:
4、 兼并奖学金获得者日志编制办法
停飞贮藏所财会字(1995)11号《使用着的印发〈兼并奖学金获得者日志暂行规则〉的注意到》和财会二字(96)2号《使用着的兼并日志兼并徘徊请命的复函》等纸的规则,以公司骨架和使开始生效兼并徘徊的分店今年的财务日志因此以及使关心材料为鉴于,每个论文的兼并概略编制。。兼并时,公司的首要外部买卖和资产买卖是OFSE。
5、 兼并日志论文阐明
(1)、钱币资产
(2)、短期投资额
(3)、应收账户信任
(4)、以及应收账户款
(5)、存货
(6)、牧师投资额
(7)、固定资产与累计跌价
(8)、在建工程
工程论文端子平衡为16。,480,070,元,主线:
(9)、无形资产
今年转出的无形资产首要系宝钢许多上海1钢铁有限指责公司和宝钢许多上海五钢股份有限公司辨别将123,151,元和154,691,约地面出口包孕在本钱中。。
(10)、牧师待摊费
(11)、短期专款
(12)、应交税金
(13)、以及周旋款
岁暮年底的下剩平衡为4。,374,669,元,首要重新使用基金519,376,元;宝钢许多上海1钢铁有限指责公司、保证人钢铁许多上海五钢兴趣股份有限公司和吴淞勤劳公司,944,元,数额将用于各类按定量供给论文和黄A、权杖增加和转变费;暂时结束马尔萨讷珊港项目成本101,356,元。
(14)、年内成熟的的牧师困境
(15)、牧师专款
(16)、实收资产
实收资产平衡为49。,478,570,元,今年增长3,000,元系收到贮藏所划转上海三冠钢铁股份有限公司用于球扁钢批产改革论文的公有经济专项资产。
(17)、资产公积
(18)、盈余公积
(19)、未分配开腰槽
(20)、主营事情收益
(21)、财务费
(22)、投资额收益
(23)、营业外收益营业外收益2003年度发作额为205,861,元,主线:
(24)、营业外付出
2003的营业外付出达1。,101,092,元,主线:
1、 或有事项
多达2003年12月31日,公司无很好地打包票及诉诸法律事项。
2、 兼并日志
上海宝钢许多公司兼并资产困境表
2003年12月31日
概略单位: 千元
上海宝钢许多公司兼并开腰槽表
2003年度
单位: 千元
上海宝钢许多公司兼并钱币流量量表
2003年度
单位:千元
上海宝钢许多公司
二○○四年四月二十九日